Syntaxe.
TAUX.ESCOMPTE (règlement; échéance; prix; remboursement; base)
Définition.
Cette fonction calcule le taux d’intérêt anticipé (pourcentage de démarques, décote, désaccord) d’une valeur de rachat ou de valeur finale donnée et de la durée donnée (rendement des intérêts simples).
Arguments
■ Règlement (obligatoire) Date à laquelle la propriété du titre a changé.
■ Échéance (obligatoire) Date à laquelle les paiements du titre doivent avoir lieu.
■ Prix (requis) Spécifie le prix auquel la propriété change.
■ Rachat (obligatoire) Décrit le paiement au jour de l’échéance.
■ Base (facultatif) Définit la méthode que vous souhaitez utiliser pour déterminer les jours de l’année selon le tableau 15-2, présenté précédemment. Si cet argument n’est pas utilisé, Excel calcule avec Basis = 0.
Tous les arguments de fonction qui concernent une date utilisent la date sans l’heure; c’est-à-dire que les fractions sont arrondies. L’argument de base nécessite également un entier et les décimales sont tronquées.
Si des dates non valides sont utilisées ou si aucun nombre n’est entré, le cas échéant, la fonction renvoie le #VALEUR! Erreur. Si des nombres non valides sont entrés pour des arguments non liés, la fonction renvoie le #NOMBRE! Erreur.
Contexte.
Le principe du rendement anticipé des intérêts repose sur l’hypothèse qu’un montant de capital d’amorçage (montant du dépôt / prêt) résulte du montant du remboursement moins les intérêts sur ce montant. Ce principe est principalement utilisé dans le périmètre intra-annuel et diffère du principe reposant sur un compte d’épargne ou un prêt hypothécaire ordinaire. Dans ce cas, les intérêts sont calculés à la fin d’une période sur la base du capital d’amorçage (rendement des intérêts en retard).
La fonctionTAUX.ESCOMPTE () a la relation suivante avecVALEUR.NOMINALE ():
Cette relation vous permet de calculer le taux d’intérêt annuel anticipé équivalent à partir d’un taux d’intérêt annuel à terme échu. L’équivalence signifie que deux investisseurs qui investissent le même montant de capital (un avec un rendement anticipé et un avec un rendement d’intérêts en retard) reçoivent le même paiement à la fin de l’année. La fonctionRENDEMENT.SIMPLE () est fondamentalement la même queVALEUR.NOMINALE (), seuls les arguments sont nommés différemment.
Exemples. Les exemples suivants expliquent la fonctionTAUX.ESCOMPTE ():
Calcul de la lettre de change. Le 10 mai 2010, un homme d’affaires a présenté à sa banque une lettre de change de 5 000,00 $ et une échéance (restante) de deux mois. La banque a crédité 4 958,33 USD sur son compte (sans ajouter de frais). Quel était le taux d’escompte?
À partir des informations de base, vous pouvez lire l’équation comme suit:
JOURS360 ()
Montant de la facture – Montant de la facture ■ Taux d’actualisation = Crédit
360 et utilise arriver à un résultat de 5 pour cent.
Habituellement, vous utiliseriez des références de cellule dans cette fonction pour faire référence aux numéros concrets situés dans les cellules.
Obligations du Trésor. Au moment de la rédaction de cet article, l’Allemagne offrait des bons du Trésor (n ° de valeur 111 704) portant les conditions suivantes: duration = 1 an, valeur de rachat (valeur à la fin de la duration) = 500 € (résultat du prix d’achat minimal), et échéance le 22 août 2011. Au 30 août 2010, le prix de vente était de 497,75 €. À quelle hauteur la Banque fédérale allemande a-t-elle spécifié le taux de vente (c’est le nom de la réduction anticipée)?
TAUX.ESCOMPTE () fournit la réponse correcte: 0,46%.
Pour l’acquisition de données, vous devez lire la formule précédente comme suit:
JOURS360
Valeur de rachat – Valeur de rachat • Intérêt de vente – = Prix de vente
Vous pouvez calculer la rente de l’investissement de 0,45% spécifiée par la Banque fédérale allemande en deux étapes: Créez la différence entre le prix d’achat et le revenu, puis créez un ratio par rapport au prix d’achat. Vous pouvez également utiliserRENDEMENT.SIMPLE () ou VALEUR.NOMINALE ( ).